KRWLEGAL rekomendowana w rankingach IFLR1000 2023 · Rzeczpospolita 2023 · The Legal 500

Członek zarządu jako beneficjent rzeczywisty spółki kapitałowej

Instytucja beneficjenta rzeczywistego oraz związane z nią obowiązki instytucji obowiązanych są powszechnie identyfikowane w państwach członkowskich UE jako jedne z najbardziej skomplikowanych i dyskusyjnych zagadnień związanych ze stosowaniem przepisów AML/CFT.

11 maja 2023

Na gruncie polskich przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, podmioty zobowiązane do identyfikacji beneficjentów rzeczywistych mogą bazować wyłącznie na przeprowadzonych samodzielnie badaniach oraz analizach w tym zakresie. Brak jest bowiem instytucji rozstrzygania chociażby przez GIIF wątpliwości w zakresie identyfikacji beneficjenta rzeczywistego. Tymczasem proces rozpoznawania beneficjenta rzeczywistego może nastręczać niemałe trudności i wątpliwości – zwłaszcza, gdy brak jest możliwości wskazania beneficjenta w oparciu o kryteria wprost wymienione w ustawie AML (art. 2 ust. 2 pkt 1) lit. a) tiret od jeden do cztery) i zastosowanie ma przepis art. 2 ust. 2 pkt 1) lit. a) tiret piąte ustawy AML, który generuje jednak dalsze wątpliwości interpretacyjne.

Zapraszamy do lektury artykułu r.pr. Nikoli Jadwiszczak-Niedbałki, opublikowanego dzisiaj w serwisie KancelarieRP oraz w serwisie rp.pl, w którym autorka omawia kwestie związane z identyfikacją beneficjenta rzeczywistego w spółkach kapitałowych.

Kancelaria prawna KRWLEGAL zapewnia profesjonalne i fachowe doradztwo w wielu dziedzinach prawa, w tym świadczy usługi doradztwa w zakresie AML.

Jeśli uważasz, że może mieć to wpływ na Twój biznes, zapraszamy do kontaktu: biuro@krwlegal.pl lub +48 22 29 50 940.

 

Audyt w fundacji rodzinnej

26 maja 2023

Fundacja rodzinna, podobnie jak spółki kapitałowe, będzie zobowiązana do prowadzenia pełnej księgowości, sporządzania sprawozdania finansowego oraz w sytuacji spełnienia się dwóch z trzech przesłanek, o których mowa w art. 64 ust. 1 pkt 4 ustawy o rachunkowości – do poddawania swojego sprawozdania finansowego badaniu biegłego rewidenta.

Niepubliczne FIZ – UKNF potwierdza dopuszczalność publikacji historycznych stóp zwrotu i wycen

19 maja 2023

Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) zdecydował się na zmianę rygorystycznego podejścia w zakresie informacji, które mogą być publikowane przez niepubliczne fundusze inwestycyjne zamknięte (FIZ). UKNF przychylił się tym samym do postulatów Izby Zarządzających Funduszami i Aktywami (IZFiA) reprezentującej branżę funduszy inwestycyjnych wzywających do rewizji „Stanowiska UKNF w sprawie oferowania certyfikatów inwestycyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych” z dnia 29 marca 2018 r.

Unijna i krajowa przebudowa cyberbezpieczeństwa

8 maja 2023

Za sprawą wejścia w życie w dniu 16 stycznia 2023 r. Dyrektywy NIS 2 unijny oraz krajowy system cyberbezpieczeństwa czekają daleko idące zmiany. Narastające zagrożenie atakami hakerskimi (kwietniowy atak na stronę GPW i prawdopodobny atak na Blik) oraz rosnąca świadomość społeczeństwa w zakresie konieczności wprowadzenia cyberochrony systemów, zbiega się zatem z przyjęciem przez ustawodawcę unijnego nowego aktu w obszarze cyberbezpieczeństwa.

Europejskie Długoterminowe Fundusze Inwestycyjne (EDFI) – zmiany regulacyjne

4 maja 2023

W dniu 15 marca 2023 r. przyjęte zostało Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/606 z dnia 15 marca 2023 r. („Rozporządzenie zmieniające”) w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) 2015/760 w odniesieniu do wymogów dotyczących polityki inwestycyjnej i warunków prowadzenia działalności w zakresie europejskich długoterminowych funduszy inwestycyjnych oraz zakresu dopuszczalnych aktywów inwestycyjnych, wymogów dotyczących składu portfela i dywersyfikacji oraz zasad zaciągania pożyczek i kredytów środków pieniężnych i innych zasad dotyczących funduszy („Rozporządzenie 2015/760”).

  • Kontakt

    ul. Wojciecha Górskiego 9
    00-033 Warszawa

    tel.: 22 295 09 40,
    tel./fax: 22 692 44 74

    e-mail: biuro@krwlegal.pl

    Numer rachunku bankowego:
    45 1090 1870 0000 0001 3132 3918 (PLN) WBKPPLPP

    KRS: 0000576857
    NIP: 5252630217

    REGON: 362543036

    Dołącz do nas:LinkedIn

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna informuje, że dane podane na stronach niniejszego serwisu internetowego nie stanowią wiążącej oferty jakichkolwiek usług, w tym usług prawniczych, świadczonych użytkownikom serwisu internetowego, klientom i partnerom Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna, i podane zostały wyłącznie w celach informacyjnych i reklamowych. Nie stanowią również usługi doradztwa prawnego, a także nie są formą świadczenia pomocy prawnej.

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna czasowo dokonuje aktualizacji informacji zawartych w serwisie internetowym. Serwis internetowy został przygotowany również na podstawie informacji publicznie dostępnych i źródeł zewnętrznych uznanych przez Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna za wiarygodne, ale Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna nie gwarantuje i nie może zapewnić o ich dokładności, kompletności i wiarygodności. Korzystanie z publikacji umieszczonych na stronie jest dozwolone pod warunkiem poinformowania o autorze publikacji oraz źródle jej pochodzenia.

Otrzymując dostęp do stron serwisu WWW użytkownik przyjmuje do wiadomości, że wszelkie informacje wysyłane za pomocą poczty elektronicznej oraz innych form transmisji poprzez sieć Internet nie mają charakteru poufnego i mogą być narażone na ingerencję osób trzecich.

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna nie ponosi odpowiedzialności za treść informacji zawartych na stronach partnerów współpracujących oraz nie ponosi odpowiedzialności za skutki użycia wszelkich informacji lub materiałów dostępnych na stronach partnerów współpracujących. Korzystając z linku użytkownik przechodzi na stronę należącą do innego właściciela. Wszelkie prawa autorskie, znaki towarowe i inne prawa własności intelektualnej, oprogramowanie i wszystkie kody HTML, jak również inne kody zawarte na niniejszej stronie internetowej, pozostają przy Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna i/lub jego licencjodawcach, i są chronione przez prawo autorskie oraz inne prawa i postanowienia układów międzynarodowych.