Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 lipca 2019 r. w sprawie sposobu, trybu oraz warunków prowadzenia działalności przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych

W dniu 15 lipca 2019 r. Dzienniku Ustaw Rzeczypospolitej Polskiej opublikowano rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 lipca 2019 r. w sprawie sposobu, trybu oraz warunków prowadzenia działalności przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych.

16 lipca 2019

Spośród zmian dotyczących działalności towarzystw, warto zwrócić szczególną uwagę na:

1) konieczność wyłączenia członków zarządu Towarzystwa z wykonywania zadań z zakresu kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zakresu zarządzania ryzykiem;

2) obowiązek wydzielenia odrębnej i niezależnej komórki audytu wewnętrznego;

3) obowiązek weryfikacji planów ciągłości działania podmiotów, o których mowa w art. 45a ust. 1 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Ustawa) oraz zapewnienia możliwości wykonywania przez towarzystwo czynności powierzonych tym podmiotom lub ich przekazanie do wykonywania innemu podmiotowi w sytuacji, w której podmiot ten zaprzestanie wykonywania swoich obowiązków;

4) obowiązek wdrożenia procedur zapewniających zgodność zbywanych jednostek uczestnictwa z potrzebami, cechami i celami określonej grupy docelowej oraz przeprowadzenia analiz scenariuszoych dla jednostek uczestnictwa, w ramach których towarzystwo ocenia ryzyko niskich wyników oraz okoliczności, w jakich te wyniki mogą wystąpić;

5) obowiązek weryfikacji wiedzy posiadanej przez pracowników, o których mowa w art. 45 ust. 4a, 2b i 4d Ustawy oraz przeprowadzania co najmniej raz w roku przeglądu wiedzy i kompetencji tych osób, w tym kierowania osób nieposiadających odpowiedniej wiedzy na szkolenia.

Rozporządzenie weszło w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia, tj. w dniu 16 lipca 2019 r. Towarzystwo, które uzyskało zezwolenie na wykonywanie działalności przed dniem wejścia w życie Rozporządzenia, jest obowiązane dostosować prowadzoną działalność w terminie 6 miesięcy od dnia jego wejścia w życie, z wyjątkiem przepisów wprowadzających m.in. obowiązek przeprowadzania testu adekwatności przed przyjęciem zlecenia nabycia jednostek uczestnictwa, określania grupy docelowej oraz przeprowadzania analizy scenariuszowej jednostek uczestnictwa (§ 51-53 i § 56-58 Rozporządzenia), w zakresie których termin na dostosowanie działalności przez ww. towarzystwa wynosi 12 miesięcy od dnia wejścia w życie Rozporządzenia.

Pełna treść rozporządzenia