W dniu 6 grudnia 2023 roku Generalny Inspektor Informacji Finansowej opublikował nową krajową ocenę ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu („AML/CFT”).
26 stycznia 2024
Na nową krajową ocenę ryzyka AML/CFT trzeba było czekać długo, bo aż 4 lata. Poprzednia jej wersja datowana bowiem była na rok 2019. W międzyczasie, tj. 27 października 2022 roku Komisja Europejska opublikowała trzecie już z kolei sprawozdanie w sprawie oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, które ma wpływ na rynek wewnętrzny i dotyczy działalności transgranicznej (pierwsze opublikowano w 2017 roku, a drugie w 2019 roku).
Dlaczego publikacja nowej krajowej oceny ryzyka AML/CFT jest tak istotna dla instytucji obowiązanych?
Dla instytucji obowiązanych treść krajowej oceny ryzyka AML/CFT, w szczególności identyfikowane w niej zagrożenia i podatności w tym obszarze, jak również przyjęta metodologia szacowania ryzyka, ma niebagatelny wpływ na instytucjonalną (ogólną) ocenę ryzyka, której obowiązek sporządzenia przez instytucje obowiązane wynika z art. 27 ust. 1 Ustawy AML/CFT. Mimo braku wyartykułowania wprost w przepisach Ustawy AML/CFT obowiązku uwzględniania przez instytucje obowiązane we własnej ocenie ryzyka AML/CFT krajowej oceny ryzyka, to jednak za dobrą praktykę uznać należy, że to właśnie krajowa ocena ryzyka AML/CFT stanowić winna dokument bazowy, dla stosowania przez instytucje obowiązane podejścia opartego na ryzyku (risk-based approach).
Zapraszamy do lektury artykułu r.pr. Nikoli Jadwiszczak-Niedbałki opublikowanego w dodatku merytorycznym Rzeczpospolita, w którym autorka analizuje obowiązki instytucji obowiązanej związane z publikacją nowej krajowej oceny ryzyka AML.
Kancelaria prawna KRWLEGAL zapewnia profesjonalne i fachowe doradztwo w wielu dziedzinach prawa, w tym świadczy usługi doradztwa w zakresie AML.
Jeśli uważasz, że może mieć to wpływ na Twój biznes, zapraszamy do kontaktu: biuro@krwlegal.pl lub +48 22 29 50 940.
Whistleblowing: Jak zachęcać sygnalistów do zgłaszania naruszeń?
30 stycznia 2024
Ochrona franczyzobiorców coraz bliżej
26 stycznia 2024
Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect 2024
25 stycznia 2024
ul. Wojciecha Górskiego 9
00-033 Warszawa
tel.: 22 295 09 40,
tel./fax: 22 692 44 74
e-mail: biuro@krwlegal.pl
Numer rachunku bankowego:
45 1090 1870 0000 0001 3132 3918 (PLN) WBKPPLPP