KRWLEGAL rekomendowana w rankingach IFLR1000 2023 · Rzeczpospolita 2023 · The Legal 500

Nowa Krajowa Ocena Ryzyka AML i jej wpływ na działalność instytucji obowiązanych

W dniu 6 grudnia 2023 roku Generalny Inspektor Informacji Finansowej opublikował nową krajową ocenę ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu („AML/CFT”).

26 stycznia 2024

Na nową krajową ocenę ryzyka AML/CFT trzeba było czekać długo, bo aż 4 lata. Poprzednia jej wersja datowana bowiem była na rok 2019. W międzyczasie, tj. 27 października 2022 roku Komisja Europejska opublikowała trzecie już z kolei sprawozdanie w sprawie oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, które ma wpływ na rynek wewnętrzny i dotyczy działalności transgranicznej (pierwsze opublikowano w 2017 roku, a drugie w 2019 roku).

Dlaczego publikacja nowej krajowej oceny ryzyka AML/CFT jest tak istotna dla instytucji obowiązanych?

Dla instytucji obowiązanych treść krajowej oceny ryzyka AML/CFT, w szczególności identyfikowane w niej zagrożenia i podatności w tym obszarze, jak również przyjęta metodologia szacowania ryzyka, ma niebagatelny wpływ na instytucjonalną (ogólną) ocenę ryzyka, której obowiązek sporządzenia przez instytucje obowiązane wynika z art. 27 ust. 1 Ustawy AML/CFT. Mimo braku wyartykułowania wprost w przepisach Ustawy AML/CFT obowiązku uwzględniania przez instytucje obowiązane we własnej ocenie ryzyka AML/CFT krajowej oceny ryzyka, to jednak za dobrą praktykę uznać należy, że to właśnie krajowa ocena ryzyka AML/CFT stanowić winna dokument bazowy, dla stosowania przez instytucje obowiązane podejścia opartego na ryzyku (risk-based approach).

Zapraszamy do lektury artykułu r.pr. Nikoli Jadwiszczak-Niedbałki opublikowanego w dodatku merytorycznym Rzeczpospolita, w którym autorka analizuje obowiązki instytucji obowiązanej związane z publikacją nowej krajowej oceny ryzyka AML.

Kancelaria prawna KRWLEGAL zapewnia profesjonalne i fachowe doradztwo w wielu dziedzinach prawa, w tym świadczy usługi doradztwa w zakresie AML.

Jeśli uważasz, że może mieć to wpływ na Twój biznes, zapraszamy do kontaktu: biuro@krwlegal.pl lub +48 22 29 50 940.

  • Kontakt

    ul. Wojciecha Górskiego 9
    00-033 Warszawa

    tel.: 22 295 09 40,
    tel./fax: 22 692 44 74

    e-mail: biuro@krwlegal.pl

    Numer rachunku bankowego:
    45 1090 1870 0000 0001 3132 3918 (PLN) WBKPPLPP

    KRS: 0000576857
    NIP: 5252630217

    REGON: 362543036

    Dołącz do nas:LinkedIn