Czy holdingi będą zobowiązane do wdrożenia przepisów AML/CFT?

Rozpoczęcie stosowania przepisów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1624 z dnia 31 maja 2024 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu („Rozporządzenie AML”) zbliża się wielkimi krokami.

Choć data, z którą to nastąpi, tj.10 lipca 2027 roku (w zakresie wybranych podmiotów 10 lipca 2029 roku), wydaje się odległa, to jednak mając na uwadze wielość i poziom skomplikowania zmian, podmioty zobowiązane już teraz powinny przeprowadzić analizę luki oraz zaplanować odpowiednie prace wdrożeniowe. Zwłaszcza te z nich, które dotychczas wymogami AML/CFT nie były objęte.

W Rozporządzeniu AML uzupełniono dotychczasowy katalog podmiotów zobowiązanych m.in. o platformy crowdfundingowe oraz profesjonalne kluby piłkarskie. Ponadto, definicja instytucji finansowych uzupełniona została o przedsiębiorstwo, którego podstawowa działalność polega na nabywaniu pakietów akcji, obejmujące również finansową spółkę holdingową, finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej i finansowy holding mieszany, oraz o niefinansowy holding mieszany. Intencją ustawodawcy unijnego jest również rozszerzenie definicji „grupy”, w taki sposób, aby obejmowała kilka podmiotów zobowiązanych, które są ze sobą bezpośrednio lub pośrednio powiązane.

Chociaż z treści motywów Rozporządzenia AML jasno wynika, że holdingi mają zostać objęte zakresem zastosowania nowych przepisów, a ustawodawca dąży do szerokiego rozumienia definicji samej „grupy”, to jednocześnie zdaje się on wprowadzać pewne wyłączenia spod obowiązku stosowania Rozporządzenia AML w przypadku działalności wewnątrzgrupowej – co może być kluczowe z perspektywy funkcjonowania spółek holdingowych.  

Zapraszamy do lektury artykułu r.pr. Nikoli Jadwiszczak – Niedbałki, Wspólnika Kancelarii oraz r.pr. Bartosza Posłusznego, opublikowanego dzisiaj w serwisie internetowym KancelarieRP, w którym autorzy wyjaśniają czy holdingi są zobowiązane do wdrożenia przepisów AML/CFT i wskazują na wątpliwości związane ze stosowaniem Rozporządzenia AML.

Kancelaria prawna KRWLEGAL / LegalWell zapewnia profesjonalne i fachowe doradztwo w wielu dziedzinach prawa, w tym świadczy usługi doradztwa w zakresie cyberbezpieczeństwa, jak również doradztwa regulacyjnego dla sektora finansowego, świadcząc usługi m. in. w zakresie działalności firm inwestycyjnych, funduszy inwestycyjnych, podmiotów zarządzających aktywami, banków (depozytariuszy).

Jeśli uważasz, że może mieć to wpływ na Twój biznes, zapraszamy do kontaktu: biuro@krwlegal.pl lub +48 22 29 50 940