Publikacja Rozporządzenia dotyczącego sprawozdawczości AML

W dniu 11 października 2018 r. w Dzienniku Ustaw RP opublikowano rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 października 2018 r. w sprawie przekazywania informacji o transakcjach oraz formularza identyfikującego instytucję obowiązaną (Dz. U. z 2018 r., poz. 1946).

23 października 2018

Podstawę prawną dla opublikowanego rozporządzenia stanowi art. 78 ust. 3 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: ,,Ustawa’’).

Rozporządzenie określa sposób sporządzania i przekazywania oraz tryb przekazywania:

- informacji o transakcjach, o których mowa w art. 72 Ustawy (zwanych dalej transakcjami ponadprogowymi);

- formularza identyfikującego instytucję obowiązaną (zwanego dalej formularzem identyfikującym).

Zgodnie z rozporządzeniem, informacje o transakcjach podejrzanych i formularze identyfikujące mają być przekazywane za pośrednictwem:

1) strony internetowej, której identyfikator URI jest zamieszczony w Biuletynie Informacji Publicznej oraz na stronie internetowej systemu teleinformatycznego,

2) oprogramowania interfejsowego udostępnianego na stronie internetowej, której identyfikator URI jest zamieszczony w Biuletynie Informacji Publicznej oraz na stronie internetowej systemu teleinformatycznego,

3) oprogramowania interfejsowego instytucji obowiązanej przesyłającej dane umożliwiającego łączność z usługą sieciową systemu teleinformatycznego, której identyfikator URI i opis interfejsu jest zamieszczony w Biuletynie Informacji Publicznej oraz na stronie internetowej systemu teleinformatycznego.

Do przekazywania ww. informacji i formularzy będą stosowane przygotowane wzory dokumentów elektronicznych, o których mowa w art. 78 ust. 2 Ustawy, opublikowane w centralnym repozytorium wzorów dokumentów elektronicznych. Przekazywane informacje o transakcjach ponadprogowych i formularze identyfikujące będą podpisywane kwalifikowanym podpisem elektronicznym pracownika wyznaczonego przez instytucję obowiązaną albo kwalifikowaną pieczęcią elektroniczną instytucji obowiązanej, a także szyfrowane (klucz publiczny na potrzeby szyfrowania oraz opis sposobu szyfrowania będzie udostępniany przez GIIF).

Ponadto będzie wydawane urzędowe poświadczenie odbioru informacji o transakcjach ponadprogowych i formularzy identyfikujących za pomocą systemu teleinformatycznego (po przeprowadzeniu weryfikacji struktury logicznej w zakresie zgodności ze wzorem dokumentu elektronicznego i poprawności danych oraz podpisu lub pieczęci).

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 13 października 2018 r.

Pełna treść rozporządzenia.