KRWLEGAL rekomendowana w rankingach IFLR1000 2023 · Rzeczpospolita 2023 · The Legal 500

Komunikat UKNF w sprawie podmiotów oferujących usługę zarządzania majątkiem

W związku z zaobserwowaniem przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (dalej „UKNF”) wzrostu liczby podmiotów z siedzibą w Polsce, które oferują na rynku usługi zarządzania majątkiem (tzw. wealth management) lub jako świadczą usługi jako tzw. family office, w dniu 8 stycznia 2019 r. na stronie został opublikowany komunikat UKNF w sprawie podmiotów oferujących usługę zarządzania majątkiem .

25 stycznia 2019

W niniejszym komunikacie, UKNF wskazał, iż zostały zidentyfikowane przypadki, w których w/w podmioty oprócz oferowania usług z zakresu optymalizacji wartości posiadanych aktywów, planowania podatkowego, czy doradztwa prawnego, niejednokrotnie również sugerowały dokonywanie inwestycji nie tylko w nieruchomości czy dobra luksusowe, ale równie alokację kapitału na rynku kapitałowym, a także pośredniczyły w nabywaniu instrumentów finansowych.

Mając powyższe na uwadze, UKNF przypomina o ryzyku zakwalifikowania niniejszych czynności jako usługi zastrzeżone dla działalności maklerskiej, której wykonywanie jest możliwe dopiero po uzyskaniu odpowiedniego zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego. W tym kontekście UKNF przypomina, iż sugerowanie inwestycji na rynku kapitałowym może być kwalifikowane jako doradztwo inwestycyjne lub zarządzanie portfelami instrumentów finansowych. Z kolei ewentualne świadczenie usług pośrednictwa w nabywaniu instrumentów finansowych może nosić znamiona przyjmowania lub przekazywania zleceń nabycia instrumentów finansowych, wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rachunek dającego zlecenie lub oferowania instrumentów finansowych.

UKNF przypomina, iż prowadzenie działalności w zakresie obrotu instrumentami finansowymi bez posiadania odpowiednich uprawnień zagrożone jest sankcją karną, tj. karą grzywny do 5 000 000 zł.

Pełna treść komunikatu

Informacja Szefa KAS w kwestii interpretacji podatkowej marketingowego wykorzystywania osobistej rozpoznawalności

29 stycznia 2019

W dniu 12 grudnia 2018 r. na stronie internetowej Ministerstwa Finansów opublikowano informację Szefa Krajowej Administracji Skarbowej w kwestii interpretacji podatkowej marketingowego wykorzystywania osobistej rozpoznawalności.

Objaśnienia Ministerstwa Finansów w sprawie opodatkowania VAT zbycia nieruchomości komercyjnych

28 stycznia 2019

W dniu 11 grudnia 2018 r. na stronie Ministerstwa Finansów opublikowano zbiór objaśnień w sprawie opodatkowania VAT zbycia nieruchomości komercyjnych . Dotyczą one uregulowania wyłączenia spod reżimu ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług czynności związanych ze zbyciem nieruchomości komercyjnych.

Komunikat UKNF w sprawie interpretacji treści art. 83a ust. 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu AFI

24 stycznia 2019

W dniu 27 grudnia 2018 r. na stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego opublikowano komunikat w sprawie interpretacji treści art. 83a ust. 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (dalej: ,,Komunikat’’).

Marta Stańczyk nowym wspólnikiem w KRWLEGAL

21 stycznia 2019

Radca prawny Marta Stańczyk od 1 stycznia 2019 r. dołączyła do grona wspólników Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna. Specjalizuje się w prawie cywilnym, handlowym, oraz prawie pracy. Jest autorką publikacji za zakresu sukcesji pokoleniowej.

Kontakt

ul. Wojciecha Górskiego 9
00-033 Warszawa

tel.: 22 295 09 40,
tel./fax: 22 692 44 74

e-mail: biuro@krwlegal.pl

Numer rachunku bankowego:
45 1090 1870 0000 0001 3132 3918 (PLN) WBKPPLPP

KRS: 0000576857
NIP: 5252630217

REGON: 362543036

Dołącz do nas:

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna informuje, że dane podane na stronach niniejszego serwisu internetowego nie stanowią wiążącej oferty jakichkolwiek usług, w tym usług prawniczych, świadczonych użytkownikom serwisu internetowego, klientom i partnerom Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna, i podane zostały wyłącznie w celach informacyjnych i reklamowych. Nie stanowią również usługi doradztwa prawnego, a także nie są formą świadczenia pomocy prawnej.

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna czasowo dokonuje aktualizacji informacji zawartych w serwisie internetowym. Serwis internetowy został przygotowany również na podstawie informacji publicznie dostępnych i źródeł zewnętrznych uznanych przez Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna za wiarygodne, ale Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna nie gwarantuje i nie może zapewnić o ich dokładności, kompletności i wiarygodności. Korzystanie z publikacji umieszczonych na stronie jest dozwolone pod warunkiem poinformowania o autorze publikacji oraz źródle jej pochodzenia.

Otrzymując dostęp do stron serwisu WWW użytkownik przyjmuje do wiadomości, że wszelkie informacje wysyłane za pomocą poczty elektronicznej oraz innych form transmisji poprzez sieć Internet nie mają charakteru poufnego i mogą być narażone na ingerencję osób trzecich.

Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna nie ponosi odpowiedzialności za treść informacji zawartych na stronach partnerów współpracujących oraz nie ponosi odpowiedzialności za skutki użycia wszelkich informacji lub materiałów dostępnych na stronach partnerów współpracujących. Korzystając z linku użytkownik przechodzi na stronę należącą do innego właściciela. Wszelkie prawa autorskie, znaki towarowe i inne prawa własności intelektualnej, oprogramowanie i wszystkie kody HTML, jak również inne kody zawarte na niniejszej stronie internetowej, pozostają przy Krzysztof Rożko i Wspólnicy Kancelaria Prawna i/lub jego licencjodawcach, i są chronione przez prawo autorskie oraz inne prawa i postanowienia układów międzynarodowych.